ICR: Um Índice Composto e Automatizável para Diagnóstico de Risco Bancário com Base em Basileia, Solvência e Alavancagem

Autores

DOI:

https://doi.org/10.9771/rcufba.v19i2.69685

Palavras-chave:

Risco Bancário, Capital Regulatório, Indicadores Prudenciais, Regtech., Risco Financeiro.

Resumo

A leitura do risco bancário ainda é fragmentada, técnica e pouco acessível à maioria dos agentes do mercado, dificultando comparações entre instituições e decisões mais seguras sobre investimentos e exposição financeira. Este artigo apresenta o ICR (Índice Composto de Risco) como uma solução tecnológica inovadora, desenvolvida para diagnosticar o risco bancário de forma automatizada, visual e replicável, com base em dados públicos e regulatórios. O modelo combina três pilares prudenciais, Índice de Basileia, Solvência e Alavancagem, por meio de uma fórmula transparente, penalizando automaticamente instituições que operem abaixo dos limites mínimos exigidos. Implementado como um MVP funcional, o ICR conta com planilhas automatizadas, viabilizando sua adoção por analistas de risco, gestores de compliance, fundos de investimento, órgãos públicos e empresas com múltiplas relações bancárias. Aplicado a 150 instituições brasileiras com dados reais (2020–2024), o modelo também foi testado em bancos que enfrentaram situações críticas, evidenciando seu poder preditivo. Os resultados mostram que o ICR contribui para uma leitura padronizada, ágil e acessível do risco bancário, com potencial de fortalecer decisões estratégicas em um sistema financeiro marcado por assimetrias de informação e complexidade regulatória.

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Publicado

2025-12-11

Como Citar

kos junior, C. (2025). ICR: Um Índice Composto e Automatizável para Diagnóstico de Risco Bancário com Base em Basileia, Solvência e Alavancagem. Revista De Contabilidade Da UFBA, 19(2), e2513. https://doi.org/10.9771/rcufba.v19i2.69685

Edição

v. 19 n. 2 (2025): Chamada Especial - Artigos Tecnológicos

Seção

Artigos Tecnológicos

Licença

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